濮耐股份2023年年度董事会经营评述

濮耐股份(002225)2023年年度董事会经营评述内容如下：

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中非金属建材相关业的披露要求(一)行业发展状况及公司所处行业地位

2023年耐火材料行业运行情况总体平稳，受下游需求疲软的影响产量略有下滑，2023年全国耐火材料产量2,292.70万吨，同比下降0.36%。总体上看，行业经营形势中产能过剩、产业集中度低、减排和智能制造水平低、创新能力不足等问题依然存在，根据耐火材料行业协会多年对行业数据的统计，行业集中度持续不断向头部优势企业集中。白刚玉、棕刚玉、镁砂等原料生产企业库存水平较高，选择停产、限产企业数量较多。价格方面，同质化竞争较为激烈，市场低价货源较多，加之替代产品价格较低，生产企业不得不进一步压缩利润空间，受上下游产业的供给侧结构性改革影响，耐火材料行业同业竞争加剧，行业内大多数企业利润明显下滑。

本公司作为行业内头部企业，拥有从自有矿山开采到产品研发、生产、销售、服务等全产业链布局，可以为客户提供一揽子耐火材料系统解决方案，目前已为世界钢铁百强中的70多家提供优质产品和完善服务，2023年公司出口贸易额继续排名全行业第一，出口龙头地位不断加强。

(二)行业重要政策及对公司的影响

2023年11月国家发展改革委等部门发布《关于加快建立产品碳足迹管理体系的意见》，明确提出到2025年、2030年国家层面分别出台50个、200个左右重点产品碳足迹核算规则和标准，主要产品碳足迹核算规则、标准和碳标识得到国际广泛认可。面对国内外碳管理压力，公司及时关注碳经济相关政策文件及“碳足迹”相关的立法、标准及政策变化，积极参与了耐火材料单位产品碳排放限额标准的制定，谋划开展碳足迹核算，根据未来的政策和市场需求完成碳足迹核算及认证。

国家发改委2023年12月1日发布《产业结构调整指导目录(2024年本)》，该目录中涉及到耐火材料的内容包括：1、鼓励类：建材行业，玻璃熔窑用低导热熔铸锆刚玉、长寿命(12年及以上)无铬碱性高档耐火材料列为;2、限制类：钢铁行业，含铬耐火材料;3、淘汰类：钢铁行业，燃煤倒焰窑耐火材料及原料制品生产线。公司今后将重点发展功能、高效、节能、复合、长寿高温材料及轻冶金用关键材料等高温新材料，推动服务集成，降低成本、提高质量、科技创新、拓展应用领域等方面做好各项工作，为高温工业低碳绿色高质量发展做出更大的贡献。

(三)行业竞争格局及公司竞争优势

我国耐火原料及制品规模以上企业近2,000多家，长期处于无序竞争的状态，生产企业多、小、散是造成行业无序竞争的主要因素。通过近几年行业竞争的筛选和环保治理导致的淘汰，中小型耐材企业生存空间越来越小，平时项目竞标过程中入围整体承包招标范围的供应商大幅减少，具有产品、技术、价格、服务等方面综合优势的大型企业优势明显。目前市场逐步走向规范化，龙头企业在市场竞争格局下能获得更好的发展机遇，进一步巩固和提升行业龙头企业的地位。本公司作为行业内头部企业，拥有从自有矿山开采到产品研发、生产、销售、服务等全产业链布局，可以为客户提供一揽子耐火材料系统解决方案，通过多年积累，公司已经建立起优质的全球化客户网络与渠道，除在国内有37个办事处外，还在美国、韩国、印度等国家设有9个分子公司及办事处，拥有较强的全球化营销能力及深厚的市场基础，目前已为世界钢铁百强中的70多家提供优质产品和完善服务，2023年公司出口贸易额继续排名全行业第一。

公司十分重视科技创新，拥有以前瞻性研究为主的北京科技研发中心和以应用型研究为主的濮阳技术中心，同时还有在建的上海研发中心，公司技术研发实力雄厚、创新成果显著，对现有产品进行改进的同时不断推出适应市场需求的新产品，提高产品稳定性与可靠性。公司主导产品具有自主知识产权、科技含量高，居世界先进水平，替代了进口产品。公司不但注重产品的生产和销售过程，做精做专是公司的发展基础，还有一系列贴心的售后服务，不断提高营销团队和服务团队的整体素质。

公司在西藏、青海、新疆分别建立镁质原料基地，确保了公司主导产品所需优质镁砂等原料的供应，2021年公司投资设立的上海银耐联运行后有效降低了原料采购价格以控制成本。同时公司的生产、检测设备居国内领先水平，2023年新建和升级了多条国内外全流程智能化生产线如：年产15万吨国内全智能化镁碳砖生产线，年产1万吨转炉挡渣板全自动化生产线。这些智能化生产线不论从产品质量稳定，效率提升，节能环保，还是自动化，信息化，数字化，智能化方面均处于国际先进水平。

(四)公司所处行业的周期性、季节性和区域性

耐火材料行业具有两大区域性特点分别是资源型和市场型，无明显的周期性和季节性。从资源性看河南、山西等地拥有丰富的铝矾土资源，辽宁镁矿资源储量大，山东有丰富的石墨、粘土资源。因此河南、山西、辽宁、山东成为中国耐火材料的最主要产区，这四省耐火材料制品占全国总产量的85%左右。从市场性看河北、浙江、江苏、北京等地存在较多大型钢铁企业，也形成了一些耐火材料生产厂商，由于当地没有资源优势，技术、创新与服务就成为该地区耐火材料生产企业生存发展的主要手段。

(五)主要产销模式

公司生产模式为“以销定产”模式。生产部门依据公司及其子公司销售部门与客户签订的销售合同转化为销售计划，生产部门接到销售计划后转化为生产计划，将生产计划转化为采购计划通知采购部门，并按照相关流程由技术部门下发生产配方、工艺及图纸。生产部门根据销售计划的时间要求及时编排生产，按照时间节点安排各工序生产，最终按照合同要求及时发货或提供服务。此生产模式有效控制原材料的库存量及采购价格，有利于满足客户的定制化要求，有利于生产计划与产能的合理匹配，从而实现公司生产组织过程之中各种资源的合理匹配，形成最佳的资源统筹模式和效益最大化。

公司及其子公司销售模式为：一是单独销售，即按照单项产品销售的数量计价;二是整体承包，即公司承包客户的整条或部分生产线，定期按照客户相关产量进行结算。与单独销售模式相比，整体承包模式更能够体现公司的综合技术优势：有助于公司研究开发符合客户新要求、性能更良好、符合市场新趋势的产品，有利于公司不断创新服务模式和提升公司服务水平，有益于公司与客户达成互利共赢的利益共同体，形成长期稳定的战略合作伙伴关系，因此，整体承包模式是公司目前运行良好高效、具有特色的销售模式。

(六)公司产能情况及进一步调整计划

随着公司原材料事业部各条产品线的投产，截至2023年底，公司钢铁事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为69.80万吨，原材料事业部所辖各生产基地原料产品的年设计产能为46.50万吨，环保耐材事业部所辖各生产基地耐火材料制品的设计产能为27.00万吨。

公司整合各方资源加快生产统筹能力，做好工序产能平衡匹配，提升了整体产线效率。2023年公司荣获河南省工信厅颁发的《河南省智能标杆企业》，挡渣板车间通过了20223年河南省智能车间的评审。公司在美国及塞尔维亚所建工厂均已投产，是公司海外发展战略的重要一步。美国工厂设计年产 2万吨镁碳砖产能，目前产品获得美国客户的一致好评，订单不断增加。塞尔维亚工厂一期设计产能4万吨，其中镁碳砖产能3万吨，不定形产品产能1万吨。随着美国和塞尔维亚工厂连续投入生产，为公司的海外业务提供了坚实的基础，应对海外运输等多变的国际环境。公司继续推进自动化升级改造，提高效率，提升产能，对郑州汇特、柳屯分厂等生产线做进一步的自动化改造，提升公司的生产效率。

(七)主要产品的原材料和能源情况

公司主要产品原材料分为以下几类：(1)电熔镁砂、烧结镁砂等镁质耐火原料;(2)刚玉类、铝矾土、氧化铝微粉等铝质耐火原料;(3)尖晶石、橄榄石等复相耐火原料;(4)树脂类、水泥类结合剂;(5)石墨类碳质耐火原料。2023年度树脂、镁砂、石墨等材料价格整体下行，棕刚玉价格持续上涨。公司在西藏、青海、新疆分别建立镁质原料基地，确保了公司主导产品所需优质镁砂等原料的供应。公司始终严格按照“定时、定点、保质、保量”的八字方针深入开展原料保供工作，充分发挥集团集中采购优势，统筹集团资源集中招标，提升了公司的议价能力，通过优化战略采购模式有效降低了主要原材料的采购价格，子公司上海银耐联的贸易业务开展进一步有效降低了原料采购价格。

公司积极参与省工信厅组织的《耐火材料单位产品能源消耗限额》及《耐火材料单位产品碳排放限额》(标准草案)的学习交流，掌握了碳排放计算方法及在计算过程中应该注意的有关问题。公司主要能源为天然气和电，2023年公司共消耗电能11,648.89万度，消耗天然气3,180.13万立方米。在确保经营和能源性价比最高的前提下，公司采取了多种节能措施，如太阳能发电、窑炉节能改造技术、空压机节能改造和部分特殊设备节能改造、工艺技术方面优化调整、高能耗设备的落后淘汰等，从而实现2023年能源消耗下降。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内公司主营业务、主要产品及其用途

公司主营业务为研制、生产和销售定型、不定形耐火材料，功能耐火材料及配套机构，并承担各种热工设备耐火材料设计安装、施工服务等整体承包业务。公司主要产品分为四大产品板块：(1)功能性耐火材料，包括滑板水口类、三大件类、座砖类及透气砖类;(2)定型耐火材料，包括钢包砖类、碱性制品类;(3)不定形耐火材料，包括散料类、冲击板及挡渣板类、电炉顶类;(4)其他类。上述产品主要应用于钢铁、建材、有色金属、玻璃、铸造、电力及石化等涉及高温领域的行业。

三、核心竞争力分析

1、品牌优势

作为一家专业为全球高温工业提供卓越产品与系统解决方案的供应商，公司客户涵盖国内外钢铁、水泥、玻璃、有色等领域，拥有在国内外享有较高知名度与信誉度的“濮耐”、“PRCO”、“宝明”、“华威”、“雨山”及“汇特”等品牌，随着工业和信息化部《耐火材料行业规范条件》的颁布和国家供给侧改革与“一带一路”政策的逐步落实，国内钢铁行业、建材行业对耐材采购逐渐倾向于有能力提供“整体承包”的企业，公司各品牌已经成为各大钢铁企业和水泥企业在耐材采购中首选的可信赖品牌。另外，公司推行以市场为导向的运营模式，深入了解客户需求，着力丰富产品系列，满足客户个性化需求，完善售后服务体系，产品行销欧美、中东、东南亚等多个国家和地区，公司的品牌优势得到了进一步的提升，并形成了优秀的国际知名度。

2、技术创新优势

公司重视科技创新，是国家高新技术企业和国家创新型企业，拥有国家认定企业技术中心、博士后科研工作站、国家(CNAS)认可的高温陶瓷材料试验检测中心、省级高温陶瓷材料工程技术研究中心等研发平台，在国内设有濮阳和北京两个建成的技术研发中心，具有完全自主研发能力;同时在建的还有上海研发中心。公司持续加大技术创新的投入，不断推出适应市场需求的新产品，并对现有产品进行改进，提高产品稳定性与可靠性。

报告期内，濮耐股份通过了国家发改委对以公司为依托的国家级企业技术中心的评价，并取得了“良好”的评价结论。《钙处理钢用烧成镁碳质滑板的研制与应用》和《镍铁回转窑长寿命不定形炉衬关键技术开发和产业化》两个优质科研项目通过了河南省耐火材料行业协会组织的专家组技术评定，分别被评定为国际领先水平和国际先进水平;《环境友好型镁碳砖关键技术与应用》和《焦炉蓄热室碳化硅质脱硝管关键技术及应用》两个项目荣获2023“金隅通达杯”河南省建材行业技术革新一等奖。相关具有高技术含量和绿色环保优势的产品持续推广应用，有助于提升公司品牌影响力和市场竞争力。截至2023年末，公司累计获得授权专利586项(其中发明专利71项)，拥有各项有效技术专利370项，其中发明61项，实用新型306项，外观专利3项。

3、高效的全球化营销体系

作为国内第一家拥有海外直销网络的耐火材料企业，濮耐股份坚持“与高温艺术同行，为全球高温工业提供卓越的产品与系统解决方案”的使命，关注地区与文化差异，坚持以顾客和市场为导向，除在国内有37个办事处外，还在美国、韩国、印度等国家设有9个分子公司及办事处。借助互联网信息技术和全球化营销体系，实现了对客户的适时拜访、深度沟通、及时掌握客户动态信息，并对客户反馈在第一时间内予以迅速反应，为最终准确满足客户需求、形成有效销售奠定了坚实基础。

4、优质的客户资源

公司在营销工作中坚持以客户为本，在产品开发中以客户需求为导向，注重技术服务工作，为客户提供整体解决方案，与客户建立起利益共享的机制。公司与主要客户保持了长期的业务往来，客户黏度高，实现了与主要客户共同成长的目标。通过多年积累，公司已经建立起优质的客户网络和渠道，可为全球钢铁冶金、水泥、玻璃、有色等领域客户提供耐火材料设计、安装、施工或整体承包服务，在钢铁冶金重点领域，公司已为包括宝武集团、河钢集团、青山集团、沙钢集团、建龙集团、AcelorMittal、韩国现代、韩国浦项、印度塔塔、印度JSW、中国台湾中钢等在内的70多家世界钢铁百强企业提供优质产品和完善服务。

5、卓越的管理团队优势

高效的核心管理团队是公司具备清晰的前瞻性发展战略、强大执行力与凝聚力、实现快速健康发展的源动力。公司管理团队拥有丰富的耐材行业的实践经验，能较为准确的辨识行业发展趋势，把握短暂的发展机遇，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营效率的持续提高。公司成立的管理培训学院持续提高原有干部管理水平的同时着重培养极具潜力的新型人才，保证了每个生产环节和管理岗位都有敬业、奉献、高效的人才团队。

报告期内，公司核心竞争力未发生改变。

四、主营业务分析

1、概述

2023年公司钢铁事业部在国内市场方面稳定增长，营业收入创出新高，在加深原有客户的合作力度之外又开拓了一些高质量的优质大客户，全年回款率也显著提高，与国内重点客户建立长期战略合作关系也将国内耐材整包销售和服务模式推进到了一个新的高度。同时，海外市场方面继续发力，在2023年海外地缘政治局势更加复杂的背景下，公司通过高效的集团化运作紧抓老客户挖潜及新客户开拓，海外市场收入再创历史新高，东南亚及韩国等市场区域销售额显著增长，新区域业务也有较大突破。2023年，公司“一带一路”沿线国家实现的销售收入112,557万元，再创历史新高。公司近年来最重要的海外布局美国工厂和塞尔维亚工厂均已正式投产，目前美国工厂订单情况良好，塞尔维亚工厂正在努力开拓更多市场，两家海外工厂的良好运转为公司未来稳固和开拓美洲及欧洲市场奠定了坚实的基础。

环保耐材事业部继续深耕细作水泥行业，在下游水泥行业连续多年需求下滑的情况下，全年保持事业部运行平稳。事业部2023年重点在“大集团”、“大水泥”、“大协同”、“冷门小行业”等市场拓展上下功夫，下游客户稳定合作，新客户拓展有力，2023年成功开拓了一批涵盖水泥、有色、金属镁、石灰、垃圾焚烧等行业的客户，同时在管理中坚持重质量、重研发、抓回款、减库存。

原材料事业部2023年以新项目建设及各生产基地自动化改造为抓手，以降本增效为目标，实现了再生电极冶炼电熔、轻烧回转窑提产及套筒窑降本等工作，在生产工艺优化，新产品开发、替代，新市场的开拓特别是在镁盐化工、湿法冶金、电工级氧化镁市场等方面取得了一定的成效。

五、公司未来发展的展望

(一)公司发展战略

2023年公司董事会和经营层立足行业宏观形势及产业环境，以五年战略发展规划为引领：坚持耐火材料主业不动摇，三大事业部实现进一步资源整合和配置优化，助力企业高速发展;内涵型发展与外延型发展并举，营业收入达到百亿，进入世界耐材行业的前三名。基于行业发展趋势和公司自身实际，确定五大战略主题：创新驱动、智能制造、绿色发展、市场开拓、产业整合，并明确了相应的战略任务。

公司通过全价值链、多维度的技术创新，推进传统制造业的智能化升级和绿色转型，发展新质生产力，围绕“新制造”、“新服务”和“新业态”创新发展。“新制造”方面，在生产系统已经实现自动化、智能化的基础上，向数字化工厂迈进;“新服务”方面，公司的业务向系统解决方案和服务贸易转型，向生产性服务业迈进;“新业态”方面，借助全球化和数字化，不断开拓国际市场，融入全球产业链。同时，践行绿色发展理念，依托全产业链布局，构建绿色低碳循环经济体系，全要素提升能源效率，以公司发展方式的绿色转型，助力碳达峰碳中和。

(二)2024年经营计划

(1)2024年公司工作重点与安排部署

将围绕公司战略规划方向和目标，以增收、降本、控费、提效为工作维度，以数据管理为抓手，以预算纠偏、经营单元联动、激励政策优化三项机制为手段，突出十项重点工作，统筹推进薄弱事项改善，强化提升执行力、自驱力，高效达成各项工作目标，持续提升经营运营内生质量。具体管理方面着力做好以下工作：

1、四项核心工作包括产线优化、技术降本、施工降本、采购降本;

2、三项长期工作：降低应收账款、严格库存管理、深化双基管理;

3、三项突破工作：高端市场突破、人工劳效提升、碳足迹管理;

4、高效运行事业部及各部门协同联动等三项工作机制。

(2)2024年主要经营指标

(三)可能面对的风险

国际地缘政治军事冲突对海外业务开展造成的风险

随着公司在海外的资产规模和业务范围持续扩大，不可避免的受到地缘政治和经济局势的影响。2022年2月俄乌冲突至今，2023年中东地区又爆发冲突，已持续影响到公司在上述地区多个国家的产品销售和货物运达，如上述冲突不能尽快结束，将一定程度影响公司海外销售业务。公司持续跟踪着局势走向，海外营销部采取积极措施做好管理协同，紧抓老客户挖潜及新客户开拓，新区域业务有较大突破，海外市场收入再创历史新高，尽最大努力保持海外市场的稳定。